Záverečný účet obce za r. 2019

Zverejnené: 29 mája, 2020
Logo obce a dokumenty

Záverečný účet a rozpočtové hospodárenie Obce Horná Mičiná za rok 2019

 

OBSAH :

 

  1. Rozpočet obce na rok 2019

  1. Rozbor plnenia príjmov za rok 2019

  1. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019

  1. Prebytok/schodok  rozpočtového hospodárenia za rok 2019

  1. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu

  1. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2019

  1. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2019

  1. Hospodárenie príspevkových organizácií

  1. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.

  1. Podnikateľská činnosť

  1. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči:
  2. a)zriadeným a založeným právnickým osobám
  3. b)štátnemu rozpočtu
  4. c)štátnym fondom
  5. d)rozpočtom iných obcí
  6. e)rozpočtom VÚC

  1. Hodnotenia plnenia programov obce

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Záverečný účet obce

a rozpočtové hospodárenie za rok 2019

 

 

  1. Rozpočet obce na rok 2019

 

Základným   nástrojom  finančného  hospodárenia  obce  bol   rozpočet   obce   na  rok 2019. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len zákon 583/2004). Celkový rozpočet obce Horná Mičiná na rok 2019 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový, pričom z prebytku bežného rozpočtu sa plánovali realizovať výdavky finančných operácií. Kapitálový rozpočet bol zostavený ako schodkový, pričom schodok hospodárenia sa plánoval vykryť príjmami finančných operácií a prebytkom bežného rozpočtu

Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2019.

Ø  Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2018 uznesením č. 17/2018.

Ø  Rozpočet bol počas roka upravovaný zmysle § 14 ods. 1 zákona 523/2004 rozpočtovým opatrením v časti cudzích zdrojov, pri ktorej sa  nevyžaduje súhlas ObZ.

Rozpočet obce k 31.12.2019

 

  Schválený

rozpočet

 Schválený rozpočet

po poslednej zmene
Príjmy celkom 193 090 195 914
z toho :    
Bežné príjmy 180 090 182 914
Kapitálové príjmy    
Finančné príjmy 13 000 13 000
Výdavky celkom 193 090 195 914
z toho :    
Bežné výdavky 151 950 154 774
Kapitálové výdavky 23 240 23 240
Finančné výdavky 17 900 17 900
Rozpočet  obce 0 0

 

 

  1. Rozbor plnenia príjmov za rok 2019

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
195 914 217 971,07 111

 

Z rozpočtovaných celkových príjmov 195 914 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 217 971,07 €, čo predstavuje 111 % plnenie.

 

  1. Bežné príjmy

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
182 914 202 019,09 110

 

Z rozpočtovaných bežných príjmov 182 914 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 202 019,09 €, čo predstavuje  110 % plnenie.

  1. a)daňové príjmy (ekonomická klasifikácia 111 až 133)

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
170 050 187 786,98 110

 

Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 133 600 € z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2019 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 151 592,81 €, čo predstavuje plnenie na 113 %.

 

Daň z nehnuteľností

Z rozpočtovaných 22 850 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 21 517,80 €, čo je 94 % plnenie. Príjmy z dane z pozemkov boli v sume 14 112,15 €, dane zo stavieb boli v sume 7 289,87 € a dane z bytov boli v sume 115,87 €.

 

Daň za psa 729,07 €

Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 13 947,30 €

 

  1. b)nedaňové príjmy (ekonomická klasifikácia 212 až 221)

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
6 200 7 446,22 120

 

Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

Z rozpočtovaných 3 700 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 4 757,22 €, čo je 129 % plnenie. Tvorí ho príjem z prenajatých pozemkov v sume 258,22 € a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 4 499 €.

 

Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

Administratívne poplatky – správne poplatky:

Z rozpočtovaných 2 500 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 2 689 €, čo je 108 % plnenie.

 

  1. c) iné nedaňové príjmy (ekonomická klasifikácia 223 až 292)

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
2 790 2 911,54 104

Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 2 790 €, bol skutočný príjem vo výške 2 911,54 €, čo predstavuje 104 % plnenie. Medzi nedaňové príjmy patria vyhlásenie v MR, nájom hrobov, stravné zamestnancov, predaj kuka nádob, dobývací priestor a iné.

  1. d)prijaté granty a transfery

 

Z rozpočtovaných grantov a transferov 3 874 € bol skutočný príjem vo výške 3 874,35 €, čo predstavuje 100 % plnenie.

Poskytovateľ dotácie Suma v € Účel
BBSK 1 000,00 Deň obce – Mičinskô
Stredoslovenská vodárenská spoločnosť, a.s. 200,00 Deň obce – Mičinskô
MV SR 207,57 REGOB
MV SR 26,00 Register adries
MV SR 1 010,09 Voľby prezidenta
MV SR 531,89 Voľby europoslanci
MV SR 44,84 Vojnové hroby
ÚPSVaR 187,98 Aktivačné práce
ÚPSVaR 665,98 Rodinné prídavky

Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.

  1. Kapitálové príjmy:

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
0 7 649,86 0

Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 7 649,86 €, čo predstavuje  0 % plnenie. Kapitálový príjem sa získal z predaja pozemkov.

 

  1. Príjmové finančné operácie:

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % plnenia
13 000 8 302,12 64

Z rozpočtovaných príjmov finančných operácií 13 000 € bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 8 302,12 €, čo predstavuje 64 % plnenie. Jednalo sa o čerpanie z rezervného fondu na kosačku a kamerový systém.

  1. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % čerpania
195 914 170 554,84 87

Z rozpočtovaných celkových výdavkov 195 914 € bolo skutočne čerpané  k 31.12.2019 v sume 170 554,84 €, čo predstavuje 87 % čerpanie.

  1. Bežné výdavky

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % čerpania
154 774 148 727,51 96

Z rozpočtovaných bežných výdavkov 154 774 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 148 727,51 €, čo predstavuje 96 % čerpanie.

Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí:

Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

Z rozpočtovaných 34 822 € bolo skutočné čerpanie k 31.12.2019 v sume 35 577,98 €, čo je 102 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky zamestnancov OcÚ.

Poistné a príspevok do poisťovní

Z rozpočtovaných 12 060 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 11 645,35 €, čo je 97 % čerpanie.

Tovary a služby

Z rozpočtovaných 94 827 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 88 986,87 €, čo je 94 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.

Bežné transfery

Z rozpočtovaných 5 265 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 5 464,70 €, čo predstavuje 104 % čerpanie. Jednalo sa o dotácie, členské a rodinné prídavky.

Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými     finančnými výpomocami

Z rozpočtovaných 7 800 € bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 7 052,61 €, čo predstavuje 90 % čerpanie.

2) Kapitálové výdavky :

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % čerpania
23 240 8 542,12 37

Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 23 240 € bolo skutočne čerpané  k 31.12.2019 v sume 8 542,12 €, čo predstavuje 37 % čerpanie a jedná sa o úhrady projektových dokumentácií z minulých období splácaných splátkovými kalendármi, nákup kosačky a kamerového systému.

3) Výdavkové finančné operácie :

 

Rozpočet na rok 2019 Skutočnosť k 31.12.2019 % čerpania
17 900 13 285,21 74

Z rozpočtovaných finančných  výdavkov 17 900 € bolo skutočne čerpané  k 31.12.2019 v sume 13 285,21 €, čo predstavuje 74 % čerpanie. Jedná sa o splátky úveru v zmysle úverovej zmluvy a splácanie dodávateľského úveru.

  1. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2019

 

Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2019 v €
   
Bežné  príjmy spolu 202 019,09
z toho : bežné príjmy obce 202 019,09
             bežné príjmy RO  
Bežné výdavky spolu 148 727,51
z toho : bežné výdavky  obce 148 727,51
             bežné výdavky  RO  
Bežný rozpočet 53 291,58
Kapitálové  príjmy spolu 7 649,86
z toho : kapitálové  príjmy obce 7 649,86
             kapitálové  príjmy RO  
Kapitálové  výdavky spolu 8 542,12
z toho : kapitálové  výdavky  obce 8 542,12
             kapitálové  výdavky  RO 0,00
Kapitálový rozpočet -892,26
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 52 399,32
Vylúčenie z prebytku 0,00
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 52 399,32
Príjmy z finančných operácií 8 302,12
Výdavky z finančných operácií 13 285,21
Rozdiel finančných operácií -4 983,09
PRÍJMY SPOLU 217 971,07
VÝDAVKY SPOLU 170 554,84
Hospodárenie obce 47 416,23
Vylúčenie z prebytku 0,00
Upravené hospodárenie obce 47 416,23

                                                                                                 

Prebytok rozpočtu v sume 52 399,32 €, zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 bude použitý na tvorbu rezervného fondu.

  1. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu

Rezervný fond

Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.

Fond rezervný Suma v €
PS k 1.1.2019 10 515 ,00
Prírastky – z prebytku rozpočtu za uplynulý

rozpočtový rok

 21 407,69
Úbytky   – použitie rezervného fondu :  8 302,12
KZ k 31.12.2019 23 620,57

 

Sociálny fond

 

Sociálny fond Suma v €
PS k 1.1.2019 531,36
Prírastky – povinný prídel 192,04
Úbytky   – stravovanie 135,60
KZ k 31.12.2019 587,80

 

  1. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2019

 

P.č. Položka aktív Rok 2019 Rok 2018
  SPOLU MAJETOK 524 118,61 509 835,32
A Neobežný majetok 400 634,01 424 213,72
A.I Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00
A.II Dlhodobý hmotný majetok 312 166,01 335 745,72
A.III Dlhodobý finančný majetok 88 468,00 88 468,00
B Obežný majetok 122 658,99 85 466,44
B.I Zásoby 0,00 0,00
B.II Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 0,00 0,00
B.III Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00
B.IV Krátkodobé pohľadávky 4 482,21 5 792,98
B.V Finančné účty 118 176,78 79 673,46
B.VI Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlhodobé 0,00 0,00
B.VII Poskytnuté návratné finančné výpomoci krátkodobé 0,00 0,00
C Časové rozlíšenie 825,61 155,16
P.č. Položka pasív Rok 2019 Rok 2018
  Vlastné imanie a záväzky 524 118,61 509 835,32
A Vlastné imanie 197 699,75 156 649,32
A.I Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00
A.II Fondy 0,00 0,00
A.III Výsledok hospodárenia 197 699,75 156 649,32
A.III.1 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov 156 649,32 140 934,50
A.III.2 Výsledok hospodárenia za bežné obdobie 41 050,43 15 714,82
B Záväzky 243 970,98 261 824,56
B.I Rezervy 600,00 480,00
B.II Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 0,00 0,00
B.III Dlhodobé záväzky 22 571,83 25 000,60
B.IV Krátkodobé záväzky 82 999,15 87 743,96
B.V Bankové úvery a výpomoci 137 800,00 148 600,00
C Časové rozlíšenie 82 447,88 91 361,44

 

  1. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2019

Obec k 31.12.2019 eviduje tieto záväzky v lehote splatnosti:

–     voči bankám                                                                    137 800,00 €

–     voči štátnym fondom (ŠFRB, ŠF)                                             0,00 €

–     voči dodávateľom                                                            78 815,68 €

–     voči dodávateľom – úver                                                 21 984,03 €

–     voči štátnemu rozpočtu                                                             0,00  €

–     voči zamestnancom                                                             2 392,81 €

–     voči poisťovniam                                                                1 292,19 €

–     voči daňovému úradu                                                            498,47 €

–     ostatné                                                                                   600,00 €

  1. Prehľad o poskytnutých dotáciách  právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004

Obec v roku 2019 poskytla nasledovné dotácie na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel.

Žiadateľ dotácie

 

 

 

– 1 –

 Suma poskytnutých finančných prostriedkov

 

– 2 –

 Suma skutočne použitých finančných prostriedkov

– 3 –

 Rozdiel

(stĺ.2 – stĺ.3 )

 

 

– 4 –
TJ Družstevník 1 500 € 1 500 € 0
Cirkevný zbor 2 060 € 2 060 € 0

K 31.12.2019 boli vyúčtované všetky dotácie.

  1. Podnikateľská činnosť 

 

Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť

  1. Finančné usporiadanie vzťahov voči

 

  1. a)zriadeným a založeným právnickým osobám
  2. b)štátnemu rozpočtu
  3. c)štátnym fondom
  4. d)rozpočtom iných obcí
  5. e)rozpočtom VÚC

V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám,  fyzickým osobám – podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.

  1. a)Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám

Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám, alebo príspevkovým organizáciám:

 

Obec nemá zriadenú rozpočtovú, ani príspevkovú organizáciu.

Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám:

Obec nemá založenú obchodnú spoločnosť.

 

  1. b)Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:

Poskytovateľ

 

 

  

        – 1 –

 Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika, ….

– bežné výdavky

– kapitálové výdavky

– 2 –

 Suma  poskytnutých

finančných prostriedkov

– 3 –

 Suma skutočne použitých finančných prostriedkov 

– 4 –

 Rozdiel

(stĺ.3 – stĺ.4 )

 

 

– 5 –
MV SR REGOB 207,57 207,57  
MV SR Register adries 26,00 26,00  
MV SR Vojnové hroby 44,84 44,84  
ÚPSVaR Aktivačné práce 187,98 187,98  
ÚPSVaR Rodinné prídavky 665,98 665,98  
MV SR Voľby prezidenta 1 061,24 1 010,09 51,15
MV SR Voľby europoslanci 623,52 531,89 91,63

 

 

  1. c)Finančné usporiadanie voči štátnym fondom

Obec neuzatvorila v roku 2019 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

  1. d)Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí

 

Obec neprijala v roku 2019 žiadny transfer od inej obce.

 

  1. e)Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC
  2. f) 

 

Poskytovateľ

 

 

  

        – 1 –

 Účelové určenie grantu, transferu uviesť

 

 Suma  poskytnutých

finančných prostriedkov

– 3 –

 Suma skutočne použitých finančných prostriedkov 

– 4 –

 Rozdiel

(stĺ.3 – stĺ.4 )

 

 

– 5 –
BBSK Deň obce – Mičinskô 1 000,00 1 000,00  

  1. Hodnotenie plnenia programov obce – Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu        

 

Obec Horná Mičiná neuplatňuje v zmysle § 4, ods. 5 zákona 583/2004 programový rozpočet.

Skip to content